Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа объединяет налоговые стимулы ИИС-I и ИИС-II. Концепция индивидуального инвестиционного счета (ИИС) третьего типа (ИИС-3), которая должна подтолкнуть россиян к долгосрочным инвестициям.
Копи с умом. Эксперт рассказал, как выжать максимум пользы из нового ИИС-3
Как сообщает Парламентская газета, после майских праздников в Госдуму внесут законопроекты, касающиеся индивидуальных инвестиционных счетов третьего типа, которые позволят россиянам инвестировать капиталы на срок более трех лет. такая возможность предусмотрена. ИИС-3 будет объединять в себе налоговые льготы двух типов счетов — при открытии счета инвестор получает право на вычет с ₽400 тыс., а по истечении срока ИИС — на освобождение дохода от инвестиций от НДФЛ (до 30 млн. рублей). На «ИИС третьего типа» можно будет класть до 3 млн рублей ежегодно, использовать деньги на фондовом рынке, а после.
ИИС-3: как должен работать новый инструмент для инвесторов и почему его пока не запустили
Кроме того, мы стали наблюдать, что значительная часть ИИС на брокерском обслуживании остаются пустыми и используется только для получения налогового вычета в конце срока ИИС, что расходится с нашими целями», — отметил Моисеев.
Она открывает клиентам брокерские счета, но торгует на них сама. Счёт у брокера — почти как счёт в банке. Вы пополняете его, а потом можете совершать с ним разные операции. Например, можно купить и хранить на этом счёте акции, туда же будут поступать и дивиденды по ним. Счета бывают двух типов — брокерский и ИИС.
С помощью брокерского можно хранить, покупать и продавать активы. За доход от операций нужно будет платить НДФЛ. Обычно брокер удерживает налоги автоматически, но есть исключения. Налог с дивидендов от иностранных эмитентов и с операций купли-продажи валюты инвестор платит сам. С помощью ИИС тоже можно хранить, покупать и продавать любые активы. Но с них можно получить налоговые вычеты — такие, что можно практически не платить налоги.
Поэтому доходность инвестиций через ИИС выше, чем доходность инвестиций через брокерский счёт. Но у ИИС есть ограничения. Например, с ИИС нельзя вывести часть денег или ценных бумаг. Вывод активов равносилен закрытию счёта. Кроме того, ИИС можно пополнять только в рублях — перевести активы на него с брокерского счёта не получится. Другие ограничения касаются получения вычетов — о них мы расскажем дальше.
Курсы Skillbox для тех, кто хочет зарабатывать на инвестициях « Трейдинг » — научиться торговать на финансовых рынках, контролировать риски и совершать обдуманные сделки. Какие есть условия получения вычета Налоговый вычет могут получить не все, кто открыл ИИС. Он доступен, если у человека только один ИИС, он владеет им не менее трёх лет и пополняет его не более чем на 1 миллион рублей в год. Разберёмся в ограничениях подробнее. Можно иметь только один ИИС. Если у вас два индивидуальных инвестиционных счёта, право на налоговый вычет теряется.
Это прописано в статье 10. Но есть исключение. Если вы переносите ИИС от одного брокера к другому, временно можно владеть двумя счетами. Главное — закрыть старый ИИС в течение 30 дней после того, как вы открыли новый. Счёт нельзя закрывать минимум три года. Если инвестор успел получить вычет и закрыл счёт до истечения трёх лет, деньги придётся вернуть государству.
Кроме вычетов, нужно будет заплатить пени за использование возмещённого НДФЛ. Пополнять счёт можно не более чем на 1 миллион рублей в год.
Получить льготу можно двумя путями. ИИС первого типа работает так. Вы вносите на счет в течение года до 400 тысяч рублей. И вкладываете на свое усмотрение в ценные бумаги: акции, облигации, биржевые фонды. ИИС второго типа освобождает от налога на прибыль.
Вносить можно до миллиона рублей в год. Налоговый вычет можно получать каждый год. Но основную сумму нельзя выводить со счета в течение трех лет с момента открытия. Если закрыть ИИС раньше и вывести оттуда деньги, придется вернуть вычеты государству и заплатить пени. Что не нравилось в старом ИИС В целом механизм оказался востребованным. Сейчас в России открыто 5,7 млн ИИС. Это данные ЦБ на 1 октября этого года.
Но Минфин смущали несколько нюансов. Во-первых, чиновники зачем-то разрешили покупать на ИИС акции иностранных компаний. Ситуация была максимально глупой.
Дмитрий Никитенко , Lead dev 26 октября 2023 IMHO: Постепенное увеличение срока до 10 лет, отмену ЛДВ после перевода бумаг с ИИС, отмену лимита на пополнение и чита с пополнением перед закрытием считаю правильными логичными изменениями.
Тем, у кого уже были ИЦБ до новых правил, справедливо дать выйти без налога при соблюдении старых условий. А так ожидаемо. Налог на дивиденды при получении на ИИС надо устранять, чтобы уравнять условия с облигациями, при получении дивидендов на банковский счет справедливо оставить налог. Лимит в 400к пора индексировать.
Лучше каждый год, иначе получаем ежегодное ухудшение условий ИИС-3, а срок планируется 10 лет.
ИИС-3 и 23-я попытка подойти к штанге пенсионной реформы: что ждет российских инвесторов?
Привет, опубликован законопроект с поправками в Налоговый Кодекс РФ в основном про новый тип ИИС, д. Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа объединяет налоговые стимулы ИИС-I и ИИС-II. Инвестиционный счет третьего типа должен стать инструментом долгосрочных накоплений. Инвесторы смогут иметь одновременно до трех ИИС-3 и пополнять их без ограничений. Открытые до 2024 года счета первых двух типов можно будет использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения. • ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счета, который можно будет открыть с 2024 года при условии, что у вас нет активных ИИС-1 или ИИС-2. Данный тип счета комбинирует первые 2: за первый год можно будет получить вычет с внесенных 400 000 руб. ИИС-3 будет объединять в себе налоговые льготы двух типов счетов — при открытии счета инвестор получает право на вычет с ₽400 тыс., а по истечении срока ИИС — на освобождение дохода от инвестиций от НДФЛ (до 30 млн. рублей).
Минфин разработал законопроект о возможности открывать ИИС третьего типа с 2024 года
ИИС–III может дать обратный эффект, опасаются брокеры. В частности, предложил ввести ИИС третьего типа. ИИС-3 заменит собой два предыдущих типа счетов. Госдума не успела принять поправки к Налоговому кодексу о вычетах для владельцев инвестсчетов нового типа в 2023 году. 19 декабря Путин подписал закон № 600-ФЗ, который предусматривает возможность открытия инвестиционных счетов нового типа — ИИС-3.
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) 3 типа. 9 главных вопросов
| Набиуллина призвала ускорить введение льгот по ИИС-3 | ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счета, который заменяет ИИС-1 (тип вычета А) и ИИС-2 (тип вычета Б). С 1 января 2024 года можно открыть только ИИС-3, при этом ИИС-1 и ИИС-2 продолжают действовать на прежних условиях. |
| ИИС третьего типа | ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счета, который начал работать с 1 января 2024 года. |
| Накануне реформы: что происходит с инвестиционными счетами россиян - Финансы | «Старые» индивидуальные инвестиционные счета (ИИС), то есть открытые до конца 2023 года ИИС первого (ИИС-1) и второго типа (ИИС-2), могут быть трансформированы в запускаемый «новый» ИИС. |
| ИИС третьего типа | ИИС первого типа или ИИС тип А – подразумевает в качестве государственной поддержки получение налогового вычета в размере 13% от суммы внесенных средств в течение календарного года, но не более 52 тыс. руб. в год. |
| Минфин: задержка закона о вычетах по ИИС-3 не повлияет на возможность их получения | Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) третьего типа, или единый налоговый вычет, целесообразно распространить на инвестиции на срок от пяти лет, а не от 10, как это предполагается сейчас. |
Минфин разработал проект о возможностях открывать ИИС третьего типа
Однако, сами вопросы уже известны для каждого из инструментов, требующих допуска. Вопросов будет минимум 7: три из них - для определения, кто вы есть такой ответы не влияют на допуск , ещё четыре - на знание инструмента. Каждый брокер на усмотрение может добавлять вопросы, но вообще хватит и семи. Если вы до 1 января 2020 года пользовались какими-либо штуками, которые требуют тестирования, то вам не надо тестироваться. Если вы торговали ришку в 2019 году, вас не будут тестировать на фьючи. Но могут потестировать на структурные облигации, если вы их захотите. Это было подчеркнуто Швецовым и проговорено трижды. Если вы делаете повторное тестирование в тот же день, вам не будут задавать три вводных вопроса, только те что по существу. Тест - не преграда.
Тем, кто получил статус квала ранее, ничего сдавать не нужно. Никто этот статус у вас не отнимет. Брокер вправе снять с вас статус квала, если видит, что вы - дно. Не обязан да это и не в его интересах , но право такое имеет. Иностранные неспонсируемые ETF - через тест или квалам. Облигации если они ниже ААА т. Об иностранных ETF 1. Неспонсируемый листинг в том виде, в котором мы его разрешили - безопасен.
Допуск с 1 апреля 2022. Пока 42 базовых индекса, по которым можно допускать ETF, но будем расширять список.
Они уже сейчас по сравнению со временем, когда эти условия впервые появились, значительно обесценились. Проект написан так, что даже если бумаги проданы до вступления закона в силу и даже до публикации , но побывали на ИИС, ЛДВ по ним не получить. Хотя похоже на "обратную силу". И таким же образом можно сказать, что вычет по ИИС приостанавливается через несколько лет после его существования. Хотя в целом это чит, и возможно за пользование читами можно так наказывать Лимит в 400к пора индексировать. Через 10 лет это вообще смешные деньги будут даже для людей со скромными доходами.
Банк России сообщал в ноябре, что совместно с правительством намерен улучшать механизм ИИС, в том числе увеличить лимит ежегодных взносов и дать возможность частично снимать деньги, при этом поддержку в виде налоговых льгот регулятор предлагает давать только на инвестиции в российские, а не иностранные активы. По таким счетам также будет работать комбинация налоговых льгот, предусмотренных для счетов первого и второго типов. При перепечатке и цитировании полном или частичном ссылка на РИА "Новости" обязательна. Другие новости 13.
Вычет на доход, размер которого в ИИС-2 не был ограничен, теперь имеет «потолок», правда очень высокий - 30 млн рублей. Как и раньше, этот вычет предоставляется только после закрытия ИИС. Пока человек пользуется ИИС, он вообще не платит налог с дохода от проданных активов по обычным брокерским счетам НДФЛ взимается раз в год , но когда ИИС закрывается, брокер подсчитывает доход, полученный по нему за все годы. Если этот доход не больше 30 млн - он попадает под вычет. Если больше - придётся уплатить НДФЛ с той части, что превышает 30 млн. При этом если в течение года был закрыт не один ИИС о том, что он может быть не один - чуть ниже , вычет в 30 млн относится к сумме доходов со всех этих счетов. Если счета закрыты в разные года - 30 млн относится к каждому отдельно. Каков минимальный срок владения ИИС-3? У тех, которые будут открыты в 2024-2026 годах - 5 лет. Закрыть счёт и забрать свои деньги можно и досрочно, но никаких льгот в этом случае не даётся, а уже полученные налоговые вычеты придётся вернуть. Естественно, при желании счётом можно пользоваться и дольше указанных сроков.
ИИС-3 и 23-я попытка подойти к штанге пенсионной реформы: что ждет российских инвесторов?
| ЦБ хочет отменить не только ИИС-1, но и ИИС-2 после введения ИИС-3 — Frank Media | ИИС-3 заменит собой два предыдущих типа счетов. |
| ИИС-3 в текущих формулировках востребован розничными инвесторами не будет - глава НАУФОР | Инвестиционный счет третьего типа должен стать инструментом долгосрочных накоплений. |
ИИС-3. Да…Но
Согласно последним новостям, Минфин и Банк России согласовали позиции по новому типу индивидуальных инвестиционных счетов. Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа открывается в первый год своего существования на пять лет. Затем, с каждым следующим годом открытия счета минимальный срок будет увеличиваться на один год, пока не достигнет 10 лет. ИИС-3 будет объединять в себе налоговые льготы двух типов счетов — при открытии счета инвестор получает право на вычет с ₽400 тыс., а по истечении срока ИИС — на освобождение дохода от инвестиций от НДФЛ (до 30 млн. рублей).
Что представляет собой ИИС и какие условия нового ИИС-3
И в них немало положительного. Во-первых, возможность открывать до трех индивидуальных инвестиционных счетов. Во-вторых, снятие ограничения на размер взносов на ИИС. Сейчас инвестор может внести сумму в пределах 1 млн.
На ИИС-3 вы сможете внести столько средств, сколько захотите, однако размер налогового вычета остается прежним — 400 тыс. Это делает ИИС-3 привлекательным, смущает десятилетний срок хранения денег на счете. Предполагается, что ИИС будет только один — третьего типа.
Все детали перехода на ИИС-3 пока не известны. Мы думаем о том, как сделать ИИС-3, если он будет десятилетним, более привлекательным для инвесторов. Например, дать им больше возможностей для использования средств, в том числе, при досрочном снятии.
В настоящее время инвесторы могут это делать в ограниченном количестве чрезвычайных ситуаций. На наш взгляд, когда речь идет о столь долгосрочных финансовых продуктах, людям нужно давать больше свободы в распоряжении их деньгами. Круг чрезвычайных ситуаций следует дополнить положительными сценариями, такими, как приобретение недвижимости.
Самое простое решение, позволяющее сделать ИИС-3 востребованным — плавный переход к максимальному десятилетнему сроку. Следовало бы начинать с трех или пяти лет. Чтобы люди успели среагировать.
Я считаю, что без этого ИИС-3 не будет востребован инвесторами. Срок в 10 лет выглядит пугающе, участники индустрии даже не будут предлагать такие счета, поскольку нет инвесторов, имеющих инвестиционный горизонт в 10 лет. К этой реформе нужно подходить очень осторожно, чтобы российский розничный инвестор — единственный, на которого в ближайшее время мы можем рассчитывать, — сохранил интерес к фондовому рынку.
Анатолий Аксаков, председатель Комитета Государственной Думы по финансовому рынку: — Переходный период уже предусмотрен, он будет начинаться с пяти лет, ежегодно он будет увеличиваться на один год.
Но держать счет типа А пустым и пополнить для получения льготы в конце года, уже не получится: брокеры будут применять более строгие критерии. Вывод очевиден: до конца текущего года еще можно успеть открыть ИИС старых типов. Как вам новый тип счета? Последние записи:.
Как пояснил Чебесков, в настоящее время на некоторые ИИС можно приобретать зарубежные ценные бумаги. Однако эту опцию планируется ограничить ценными бумагами государств ЕАЭС. Другие зарубежные ценные бумаги невозможно будет покупать на ИИС-3.
Условия по уже открытым ИИС власти обещают оставить без изменений. Третий тип заменит старые счета будем называть их так для простоты с 1 января 2024 года, после того, как законопроект пройдет следующие этапы одобрения Госдумой, Советом Федерации и президентом. Глобальных изменений на этих этапах, скорее всего, не предвидится. Что за зверь ИИС-3? Главное условие для использования ИИС-3 — у вас не должно быть открытых счетов 1-го и 2-го типов. Напомним, что они из себя представляют. Любой индивидуальный инвестиционный счет или ИИС обладает специальными налоговыми льготами, недоступными на обычном брокерском счете. Главное, чтобы хватило уплаченного вами НДФЛ. Если вы открыли ИИС в этом году и пополнили на 100 000 рублей, то вычет в 13 тыс. При условии, что заплатили государству налоги за 2023 год. А если вы оформляете тип вычета Б или 2 , то можете не платить налог на купоны и доходы от сделок по счету. Большой плюс для обоих счетов — наличие отложенного налогового периода. Но чтобы получить такие привилегии, нужно пополнить ИИС и совершать на нем сделки с биржевыми инструментами в течение 3 лет, не меньше. Пополнять счет можно, а вот забирать деньги обратно, не потеряв льготы, нельзя. Иначе придется все вернуть. ИИС должен быть открыт минимум 3 года. Можно больше, меньше — нет. Если закрыть раньше, то инвестор потеряет льготу; за эти 3 года ИИС можно пополнять, но забрать внесенные средства нельзя. Их можно вывести, только закрыв счет, потеряв льготу и заплатив за это штраф. Пользоваться ИИС вместо обычного счета достаточно выгодно, даже если покупать самые консервативные инструменты. Особенно привлекательным он выглядит в период низкой ключевой ставки. Под консервативными инструментами мы понимаем ОФЗ или фонды ликвидности. Последние, кстати, дают доходность примерно на уровне ключевой ставки и в текущих условиях выглядят интереснее вкладов. Но обязательно обращайте внимание на комиссии в этом случае. На графике как раз видно, какой доход вы бы получили, если бы ежегодно пополняли на 400 тыс. Реинвестирование и 52 тыс. С ними увеличить результат можно еще больше. В отличие от вычета первого типа, льгота по второму ИИС не гарантирована. Если дохода нет, то нет и налога. А значит, нет и льготы. Но этот тип вычета выбирают те, кто не платит НДФЛ. А это самозанятые, ИП на спецрежимах, безработные. Также такой тип подходит опытным инвесторам, чья прибыль по инвестициям превышает 400 тысяч рублей. Несмотря на то, что условия по ИИС-1 и ИИС-2 достаточно привлекательные, суммарно их открыто на текущий момент всего 5,6 млн.